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关于海南农垦农场公司制改革中鼓励创新规范行为的意见

来源:省国资委政策法规处      时间:2017-10-09      

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  根据中共中央、国务院《关于深化国有企业改革的指导意见》(中发〔2015〕22号)、《关于进一步推进农垦改革发展的意见》﹙中发﹝2015﹞33号﹚、国务院办公厅《关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的意见》(国办发〔2015〕79号)、《关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》(国办发〔2016〕63号)和省委省政府《关于推进新一轮农垦改革的实施意见》(琼发〔2015〕12号)、省政府办公厅《关于海南农垦农场公司制改革的指导意见》(琼府办〔2016〕176号)精神,为保障海南农垦农场公司制改革顺利推进,加强激励、鼓励创新,增强微观主体内生动力,提高盈利能力,提高劳动生产率,提高全要素生产率,提高潜在增长率,同时加强国有资产监督,防止国有资产流失,提出以下意见。

  一、落实农场公司经营自主权,鼓励面向市场改革创新

  (一) 加强农场公司党的建设,把加强党的领导与完善公司治理统一起来。坚持党的领导、加强党的建设是农垦发展壮大的传统优势,更是根本制度优势,是农垦国有企业的“根”和“魂”。明确党组织研究讨论是董事会、经理层决策重大问题的前置程序,党组织切实起到把方向、管大局、保落实作用。坚持落实党的建设和农垦国有企业改革同步谋划、党的组织及工作机构同步设置、党组织负责人及党务工作人员同步配备、党建工作同步开展,确保党的领导、党的建设在农垦体制改革中得到体现和加强。海南省农垦投资控股集团有限公司(以下简称“海垦控股集团”)选好配强农场公司党委领导班子和董事会,派出监事会或监事;农场公司董事会按市场原则选聘经理层。海垦控股集团制订《农场公司治理准则》,充分发挥农场公司党委的领导核心和政治核心作用、董事会的决策作用、监事会的监督作用、经理层的经营管理作用。完善双向进入、交叉任职的领导体制,农场公司党委书记、董事长由一人担任,切实履行党建工作第一责任人职责;党员经营班子成员一般应进入党委班子;党委班子其他成员履行“一岗双责”。规范农场公司董事会运作和决策程序,规范董事长、总经理的履职行权行为。

  (二) 省国资委对海垦控股集团实行国有资本授权经营。海垦控股集团依法对农场公司履行出资人职责,不干预农场公司的日常生产经营。农场公司对海垦控股集团负责,享有法人财产权,依法自主经营、自负盈亏,承担国有资本保值增值责任。

  (三) 鼓励农场公司创新经营,充分调动农场公司干事创业的积极性和创造性。保护企业家精神,支持企业家专心创新创业。在符合公开民主、程序规范的前提下,鼓励农场公司先行先试、创新经营模式,凡是有利于降低成本、增加收入,有利于盘活低效无效资产,有利于职工增收、国资增值的,要坚决支持鼓励。

  (四) 农场公司在海垦控股集团战略规划引领下,提出经营主业,报集团核定;制定年度经营计划、投融资计划并编制全面预算管理,报集团备案后实施。农场公司应当突出主业发展,经集团批准也可以适度投资于具有良好前景、或短时间可获取较高回报的非主业项目,条件成熟的可培育成新的主业并报请集团重新核定。以市场为导向,鼓励农场公司与海胶集团及海垦产业公司之间、农场公司之间加强横向联合协作。

  (五) 农场公司自主决定日常生产经营活动。根据市场供求状况、企业竞争战略、产品质量、产品成本等因素,按照随行就市原则完善定价制度,合理确定销售价格并动态调整。根据行业惯例、客户信用状况等因素,制订营销策略和商业信用策略。橡胶、胡椒等有大宗交易市场的产品,应以大宗交易市场公开价格为依据进行交易。

  (六) 农场公司依据海垦控股集团制定的资产交易监管有关规定,研究决定公司资产处置和下属企业产权、股权处置。在不涉及土地权属处置和土地性质改变的前提下,依土地管理有关法律、法规的规定,可以自主决定以土地经营权和收益权等权益对外进行资本股权合资合作。对原农场历史投资失误造成的“僵尸企业”及不良资产,长期闲置的厂房、仓库、设备设施等低效无效资产,授权农场公司加快依法依规进行公开处置或委托海南农垦资产管理公司处置。暂不具备转让或出售条件的,可以公开对外租赁承包,盘活实现其市场价值。农场公司因处置历史遗留的“僵尸企业”及不良低效资产造成的账面损失,在业绩考核中不列入利润考核,另列工作指标考核。

  (七) 推进农场公司二级及以下经营实体股权多元化。按照完善治理,强化激励,突出主业,提高效率的要求,引进有品牌、技术、资本、管理和市场优势的投资者,通过合资、合作、基金等多种方式发展混合所有制经济。对现有的二级及以下企业和项目,鼓励管理层和员工参与增资扩股;新设立二级及以下企业和新的投资项目,原则上实行管理层跟投,管理层持股比例不少于总股本的百分之一,并鼓励员工持股,形成公司与管理层、员工的利益共同体。管理层和员工可以现金入股、技术入股、土地经营权、收益权和作物作价入股等多种形式持股。

  二、规范农场公司投资和资产交易行为,全面推行国有资产进场公开交易

  (八) 海垦控股集团制定投资管理办法,规范农场公司固定资产投资、股权投资和融资行为,完善投资项目的可行性研究等前期工作、内部决策及报批、工程招标投标、项目实施管理、项目后评估等工作程序和制度。

  (九) 农场公司投资活动要聚焦主业、管控非主业。非主业投资、省外和境外投资应当按程序报海垦控股集团审批或核准。融资抵押行为以海垦控股集团制定的风险管控线为约束,原则上通过集团财务公司进行。限额以上重大项目投资、涉及土地变性调规和非农开发建设的项目,报集团统筹并按规定报批实施。未经集团批准,农场公司不得自行进行股票、证券期货等金融品投资。

  (十) 海垦控股集团根据《企业国有资产交易监督管理办法》(国务院国资委、财政部令第32号)规定,制定农场公司产权转让、增资和资产转让的管理制度。农场公司资产交易活动应当进场公开进行,涉及交易标的要严格按程序经审计和资产评估并确定底价后,进入海南产权交易所、海南股权交易中心以及相关依法设立的产权交易机构中挂牌公开交易;交易资产位于省外的,进入省国资委选定的省外产权交易机构挂牌公开交易。因实施内部重组整合,海垦控股集团及其各级控股或实际控制企业之间需进行非公开协议转让的,由集团审批。涉及农垦八大产业骨干企业的改制和重大资产资源的重组,报集团统筹实施。

  (十一) 农场公司内部职工租赁或承包“经营田”和公司外人员租赁农场土地,都必须公开披露信息,按公开交易程序确定租赁价格。具体实施办法由海垦控股集团按有关规定统一制定。

  (十二) 农场公司处置有历史遗留纠纷等问题的资产、权证不全或规划不明确的不动产、尚未开发的资源等,要妥善处理纠纷,在资产评估中可能难以充分发现其市场价值的,应当充分论证,公开推介,发掘市场,原则上有5家以上意向者才组织竞价交易。少于5家意向者的,须报集团批准才能组织竞价交易。

  三、健全农场公司监督体系,建立风险防控机制和纠错机制

  (十三) 海垦控股集团通过派出监事会或监事,实施会计委派制度,以及派出法务人员并在条件成熟时实施企业总法律顾问制度,建立起集团对农场公司的审计、法律、财务等监督工作体系。强化监事会对董事会和经理层履职行权的当期和事中监督,委派会计主抓内部控制制度建设,保证会计及相关信息的真实性、合法性、完整性,落实法务人员对企业决策、运营过程中重大事项和关键环节的法核把关,切实防范农场公司财务风险和法律风险。

  (十四) 建立健全涉及财务、采购、营销、投资、建设等方面的企业内部监督制度,增强监督的针对性和有效性。重大投资和存在风险的经营项目,应发挥辅助决策与咨询机构作用,充分听取风险控制部门、外部(独立)董事和董事会专门委员会的意见,全面分析评估风险,谨慎法核并出具法律顾问意见,严格内部工作程序和审签制度,确保决策审慎、科学。

  (十五) 农场公司党组织充分发挥监督作用。落实党组织在企业党风廉政建设和反腐败工作中的主体责任和纪检机构的监督责任,强化党组织对企业领导人员履职行为的监督,确保企业决策部署及其执行过程符合党和国家方针政策、法律法规。推进农场公司职工民主监督,健全信息公开制度,保障职工知情权、参与权和监督权。

  (十六) 完善跟踪纠错措施。对监事、财务、法务、纪检人员和职工群众以及社会舆论的反映意见应当高度重视、认真分析和及时处理,特别对如有反映农场公司存在财务背离预算、投资偏离计划、资产负债率超警戒线、市场出现重大风险、对外经济合同存在法律风险,或者反映农场公司领导人员有违反决策程序、发生重大违纪违法问题等情况,可能造成国有资产损失或者导致不良后果的,海垦控股集团应对农场公司及时发出预警、风险提示并抓紧纠偏处理。

  四、建立科学的考核评价体系,健全正向激励机制

  (十七) 海垦控股集团要抓住想干事,敢干事这两个关键点,健全正向激励机制,促进农场公司负责人创造性开展工作。参照《海南省省属国有企业负责人经营业绩考核评价及薪酬审核实施办法》(琼府办〔2016〕145号),落实农场公司国有资产保值增值责任,建立健全农场公司负责人经营业绩考核和薪酬管理制度。

  (十八) 海垦控股集团制订农场公司经营业绩考核目标,审核批准农场公司预决算,考核农场公司经营业绩和国有资本保值增值。海垦控股集团负责考核农场公司董事会和党委,重点考核党委书记、董事长;农场公司党委和董事会负责考核农场公司经理层。推行经理层成员契约化管理,由董事会同经理层签订聘任协议,约定聘任期限、岗位目标、薪酬待遇、奖惩条件等事项,明确相应的权利、责任、义务,严格任期管理和目标考核。考核结果应如实反映农场公司经营目标完成情况,同农场公司负责人的激励约束紧密挂钩,作为对农场公司负责人实施奖惩、兑现薪酬和选聘任用的重要依据。通过聘任协议约定,经考核企业在扣除非经营性收益后、有现金流保障的净利润比上年增长率超过30%的,可以提取超额部分的10-15%奖励给经营管理和业务骨干团队。

  (十九) 海垦控股集团制定农场公司实行股权激励的办法。在农场公司二级以下企业,可以采取股权出售、股权奖励、股权期权等方式,对关键岗位的经营管理者、核心技术人员和业务骨干实施股权激励。企业实施股权出售,应按不低于经核准或备案的资产评估结果的价格,以协议方式将企业股权有偿出售给激励对象。企业实施股权奖励,激励额应当依据经核准或者备案的资产评估结果折合股权,并确定向每个激励对象奖励的股权。企业采取股权期权方式实施激励的,应当在激励方案中明确规定激励对象的行权价格,并与激励对象约定股权期权授予和行权的业绩考核目标等条件。根据企业需要,股权激励协议可以约定激励对象应在本企业工作一定年限,如未达年限即离开本企业则相应退出激励股权。员工持股比例按照《关于国有控股混合所有制企业开展员工持股试点的意见》(国资发改革[2016]133号)的有关规定执行。

  五、建立违规经营投资责任追究制度,同时建立改革创新容错机制

  (二十) 海垦控股集团要按照国务院办公厅《关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》(国办发〔2016〕63号)要求,建立健全农场公司违规经营投资责任追究制度和责任倒查机制。农场公司经营管理有关人员违反国家法律法规和企业内部管理规定,未履行或未正确履行职责造成国有资产损失以及其他严重不良后果的,应当追究责任,实行重大决策终身责任追究制度。责任追究的范围按照国办发〔2016〕63号文规定的公司管控、购销管理、工程承包建设、资产交易、固定资产投资、投资并购、改组改制、资金管理、风险管理和其他等十个方面执行。

  (二十一) 责任追究工作原则上按照干部管理权限开展,按照受理、调查、处理、整改的程序进行。对农场公司经营投资发生的资产损失,包括直接损失和间接损失,应当在调查核实的基础上认定损失金额及影响。小于50万元的为一般资产损失,50-200万元的为较大资产损失,200万元以上的为重大资产损失。一般资产损失由农场公司负责开展责任追究工作,海垦控股集团认为有必要的可直接组织开展,较大或重大资产损失由海垦控股集团开展责任追究,对造成严重不良影响的案件省国资委介入调查处理。经过查证核实和责任认定,除依据国家法律法规和企业合同协议约定追偿损失外,按照国办发〔2016〕63号文的规定对直接责任人、主管责任人和领导责任人采取组织处理、扣减薪酬、禁入限制、纪律处分等方式处理。其中涉及违纪违法和犯罪查处的,遵照相关党内法规和国家法律法规的规定执行。

  (二十二) 建立改革创新容错机制。按照“三个区分开”(把干部在推进改革中因缺乏经验、先行先试出现的失误和错误,同明知故犯的违纪违法行为区分开来;把上级尚无明确限制的探索性试验中的失误和错误,同上级明令禁止后依然我行我素的违纪违法行为区分开来;把为推动发展的无意过失,同谋取私利的违纪违法行为区分开来)的要求,对待农场公司改革创新、经营管理等工作出现的失误和问题,应认真甄别,科学研判,宽容农场公司经营管理人员在改革创新中的失误,激发和调动他们创造性开展工作。农场公司经营管理人员为增强企业活力和竞争力,在体制机制等方面有较大突破和探索的改革创新事项,由于缺乏成熟经验或政策调整、市场因素变化、自然灾害等不可抗力和难以预见的客观因素影响而造成损失,经海垦控股集团调查认定其方案制定、决策和实施程序符合规定,并已履行勤勉尽职义务,没有违规和为自己、他人谋取私利行为的,免于追究资产损失责任;在有争议条件下改革创新决策造成失误,有关责任人员能够勇于担当、积极主动采取措施,消除影响和挽回损失的,或者造成资产损失、影响较小的,可区分情况酌情减轻或免予追究责任。对资产处置的损失认定应充分考虑涉及资产存在的瑕疵和影响正常交易的因素,充分考虑当时市场行情,不以当前价格倒推认定损失。农场公司处置“僵尸企业”以及历史遗留不良低效资产,经依法合规进行财务审计、资产评估并在公开市场进行交易,其账面损失不纳入违规经营损失责任追究范围。

  (二十三) 农场公司经营管理人员在公司制改革、发展中自加压力,主动提高工作目标和工作标准,虽经努力未能实现预期目标的,在经营业绩考核时农场公司主动增加的指标不计入考核;农场公司按照政府要求,加快推进重大项目和民生项目,在工作中出现某些问题或项目收益未达预期目标的,在责任考核和经营业绩考核中酌情减免责任或剔除。

  (二十四)海垦控股集团其他下属企业参照本意见执行。